Na rynku handlowym zarówno przedstawiciele danego przedsiębiorstwa jak i osoby, które korzystają z usług takiego przedsiębiorcy często żądają różnego rodzaju zabezpieczeń w procesie transakcji. Są to przykładowo faktury zaliczkowe na których znajduje się tylko wstępna kwota i które zarazem zabezpieczają strony przed rozwiązaniem takiej transakcji oraz nie wypłacalnością jednej ze stron. Dlatego faktura zaliczkowa to bardzo dobre rozwiązanie w takim przypadku, a mianowicie kiedy to transakcja nie jest realizowana w całości od razu. Również bardzo dobrym sposobem jest rachunek pro forma wzór, który stanowi pewnego rodzaju umowę pomiędzy nabywcą a usługodawcą. Taki rachunek można na przykład wystawić w momencie kiedy akurat nie posiadamy pożądanych dokumentów, bądź jesteśmy w chwili ich poszukiwania. Oczywiście nie jest to oficjalny rachunek i nie jest on umieszczany zazwyczaj w dokumentach firmy, ale jednak istnieje w obrocie finansowym. Rachunek taki przyspiesza późniejsze wystawienie już tego odpowiedniego rachunku i oszczędza czas na dokonywaniu poprawek( nota korygująca do rachunku). Rachunek proforma to doskonałe rozwiązanie w sytuacji kiedy klient nie dostarczył wszystkich potrzebnych dokumentów czy też złożył wyłącznie zaliczkę. Rachunek taki jest bardzo podobny w swojej formie do normalnego rachunku i zawiera podobne dane. Dlatego kiedy klient już dostarczy wszystkie potrzebne dokumenty z łatwością wszystkie dane zawarte na takim rachunku można przepisać na oryginał.
